□本报记者耿晓筠
7月21日，瑞银（中国）宣布“进军”中国内地高净值人群市场，推出境内家族信托解决方案及家族财富传承咨询服务，成为国内首家推出该服务的外资银行。这一动作引起市场高度关注。
高净值家庭最关注的核心问题是什么？据珠海建行私人银行理财团队介绍，近年来，随着高净值人群财富管理理念进一步成熟理性，避险情绪加强，“财富安全”和“财富传承”成为高净值人群最重要的两个目标。作为向高净值人群提供以财富管理为基础的全方位金融服务的私人银行业务，也逐渐成为国内外金融机构“抢滩”的“新蓝海”。高净值人群财富传承意识的快速觉醒，直接带来了国内家族信托业务的井喷式增长。从珠海市场看，2020年珠海建行私人银行家族信托签约人数和签约规模均实现爆发式增长，家族信托签约规模是上一年的5倍。
据招商银行和贝恩联合发布的《2021中国私人财富报告》显示，预计到2021年年末，中国高净值人群持有可投资资产规模将达96万亿元。珠海建行私人银行理财团队分析认为，对于高净值家庭来说，财富传承如何实现从“个体户”到“企业集团”的转变至关重要。这类家庭的资产规模较大，一般都达到千万元或亿元之上，而且有着稳定的资金增长来源。因此，高净值家庭更加着眼的是资产的税务规划、传承规划。从国内外的实践来看，通过家族信托的方式实现家族财富的保值、增值以及代际传承是一种成熟的手段。
据珠海建行私人银行理财团队专家介绍，2018年，银保监会发布《信托部关于加强规范资产管理业务过渡期内信托监管工作的通知》，第一次以官方名义给出“家族信托”定义：家族信托是以家庭财富的保护传承和管理为主要的信托目的，包括提供财产规划、风险隔离、资产配置、心理教育、家族治理、公益慈善事业等定制化事务管理和金融服务。家族信托的核心功能是资产隔离、财富传承、隐私保护、税收筹划。从灵活性看，家族信托的本质是一系列法律文件形成的财富管理架构，通过受法律保护机制实现财富风险的切割和财富传承的“托底”。专家支招，大额保单、家族信托、家族办公室等传承工具的应用，可以帮助高净值家庭建立长期传承规划、优化代际传承架构，有效防范家族传承过程中面临的内外部多重风险。